İHRACATTA KDV İADESİ (MAHSUBEN)
KDV iadesi için öncelikle, iade talebinde bulunacağımız aya ait yüklenilen KDV hesaplamasını yapıp KDV beyannamesini vermemiz gerekmektedir. Ardından, KDV beyannamesinin onaylanmasından sonra Dijital Vergi Dairesi üzerinden sırasıyla;
İnternet Vergi Dairesi > KDV İade İşlemleri > KDV İadesi Talebi Girişi > Dönem > İade Türü (Mahsuben) > Tamam şeklinde ilerleyerek işlemleri gerçekleştirmemiz gerekir. Daha sonrasında aşağıdaki listeleri hazırlayıp onaylamalıyız: • İndirilecek KDV Listesi • Yüklenilen KDV Listesi • GÇB (Gümrük Çıkış Beyannamesi) Listesi • 301 ve 338 Beyanname Kodundan İşlem Türüne Yönelik Satış Faturaları Listesi •İadesi Talep Edilen KDV Hesaplama Tablosu Listelerin onaylanmasının ardından, "KDV İade İşlemleri" menüsünden KDV İadesi Talep Dilekçesi (KDV İ.T.D.) sekmesine tıklayarak borçlarımıza mahsup dilekçesini hazırlayıp onaylamamız gerekmektedir. Onay sonrasında "KDV İade Analiz Raporu" oluşturulacaktır. Raporda hatalar mevcutsa, bu hataların izahatleri ve ilgili belgeler KDV iade servisine sunulur. Mahsupların yapılmasıyla birlikte iade işlemi tamamlanmış olur.
https://x.com/MuhasebeBT/status/1950053071779709057
Kaynak: Evrim
